Investeerides

Mis on kapitalikasumi maks?

Palju õnne! Müüsite just investeeringu ja teenisite natuke raha. Kuid nagu ka siis, kui teenite raha 9–5 töökohal, soovib valitsus tükki teie sissetulekust.

Investeerimistulult makstavat maksu nimetatakse kapitalikasumi maksuks ja reeglid erinevad tavapärastest tulumaksudest. Kapitalikasumi maksude toimimise mõistmine on investeerimise õppimise oluline osa. Mõne läbimõeldud planeerimisega saate vähendada kapitalikasumi maksude mõju ja hoida rohkem oma investeeringutest.

Lisamismasin ja pliiats maksuvormide hunniku peal.

Pildi allikas: Getty Images.





Aktsiate lühiajaline vs pikaajaline kapitalikasumi maks

Esimene asi, mida peate kapitalikasumi maksu kohta teadma, on see, et neid on kahte tüüpi: lühiajaline ja pikaajaline.

Pikaajaline pole selles kontekstis tegelikult nii pikk. Kui hoiate investeeringut ühe aasta ja ühe päeva, loetakse müügi ajal oma osaluse kasumit pikaajaliseks kapitalikasumiks. Kui hoiate aasta või vähem, loetakse kasumit lühiajaliseks kapitalikasumiks.



Oluline on see, et teid maksustatakse ainult investeeringust saadava tulu pealt. See on teie müügihind, millest on lahutatud algne investeering. Olete juba maksnud raha selle raha eest, mida kasutasite oma esialgse investeeringu ostmiseks, seega ei pea te enam makse maksma.

Pikaajalise kapitalikasumi suhtes kohaldatakse maksusoodustust, nii et kui kaalute aktsia müümine suure kasu saamiseks ja seda on peetud peaaegu aasta, võiksite kaaluda müügi peatamist. Sellegipoolest ärge laske maksudel olla investeeringu müümisel ainus määrav tegur.

Aktsiate lühiajalise kapitalikasumi maksumäärad

Lühiajalist kapitalikasumit maksustatakse sama määraga nagu teie tulu. Maksustatava tulu arvutamisel ei tehta vahet tavapärase sissetuleku ja lühiajalise kapitalikasumi vahel. Nad kõik pannakse kokku ja maksustatakse teie tavapärase tulumaksumääraga.



Siin on föderaalse tulu/lühiajalise kapitalikasumi maksumäärad 2021. aastaks.

Hinda

Vallaline

Abiellus ühiselt

Perekonnapea

10%

0–9950 dollarit

0–19 900 dollarit

0–14 200 dollarit

12%

9 951–40 525 dollarit

19 901–81 050 dollarit

14 201–54 200 dollarit

22%

40 526–86 375 dollarit

81 051–172 750 dollarit

54 201–86 350 dollarit

24%

86 376–164 925 dollarit

172 751–329 850 dollarit

86 351–164 900 dollarit

32%

164 926–209 425 dollarit

329 851–418 850 dollarit

164 901–209 400 dollarit

35%

209 426–523 600 dollarit

418 851 dollarit- 628 300 dollarit

209 401–523 600 dollarit

37%

> 523 601 dollarit

> 628 301 dollarit

> 523 601 dollarit

Tabeli allikas: autor. Andmete allikas: IRS.

Aktsiate pikaajalise kapitalikasumi maksumäärad

Kui olete investeeringu hoidnud üle aasta, olete pikaajalise kapitalikasumi territooriumil.

Erinevalt lühiajalisest kasumist ei arvestata pikaajalist kasu ülejäänud sissetulekuga. Nad on eraldi tasemel ja saavad soodusmaksumäärasid. Pikaajalise kapitalikasumi maksusumma kindlaksmääramiseks peate esmalt liitma oma tavapärase sissetuleku ja lühiajalise kasumi. Teie pikaajalise kapitalikasumi maksusumma põhineb sellel, kui palju teie pikaajaline kasum neile lisandub.

Näiteks kui esitate individuaalse maksudeklaratsiooni ja teie korrigeeritud brutotulu on 50 000 dollarit, millele lisandub 10 000 dollari suurune pikaajaline kapitalikasum, maksustatakse kogu teie kasum 15% -lises vahemikus. Kui teil oleks enne pikaajalise kapitalikasumi lisamist vaid 30 000 dollarit tulu, oleks teil võimalik maksta makse 0% maksuklassis.

Siin on 2021. aasta pikaajalise kapitalikasumi maksumäärad:

Hinda

Individuaalne

Abielus

Perekonnapea

0%

0–40 400 dollarit

0–80 800 dollarit

0–54 100 dollarit

viisteist%

40 401–445 850 dollarit

80 801–501 600 dollarit

54 101–473 750 dollarit

kakskümmend%

> 445 850 dollarit

> 501 600 dollarit

> 473 750 dollarit

Tabeli allikas: autor. Andmete allikas: IRS.

Kapitalikasumi maks riigiti

Enamik osariike maksustab kapitalikasumit-nii lühiajalist kui ka pikaajalist-sama määraga kui tavapärane sissetulek. Üheksa osariiki pakuvad aga kapitalikasumi maksusoodustusi, pakkudes pikaajalisele kasumile maksusoodustust või lubades investoritel osa oma kasumist maksustatavast tulust välja jätta.

Järgmistel üheksal osariigil on kapitali juurdekasvu soodusmaksumäärad:

  • Arizona
  • Arkansas
  • Hawaii
  • Montana
  • Uus -Mehhiko
  • Põhja -Dakota
  • Lõuna-Carolina
  • Vermont
  • Wisconsin

Mõni osariik pakub ka eeliskohtlemist, kuid ainult investeeringutesse teatud tööstusharudesse või osariigi investeeringuteks.

Seal on üheksa osariiki, kus puudub tulumaks, ja mis ei maksa ka kapitalikasumit:

  • Alaska
  • Florida
  • New Hampshire
  • Nevada
  • Lõuna -Dakota
  • Tennessee
  • Texas
  • Washington
  • Wyoming

Viis osariiki, kes maksustavad kapitalikasumit kõige rohkem (vastavalt nende tulumaksuklassile), on järgmised:

  • California (13,3%)
  • New Jersey (10,75%)
  • Oregon (9,9%)
  • Minnesota (9,85%)
  • New York (8,82%)

Pika ja lühiajalise kapitalikasumi maksu plussid ja miinused

Kapitalikasumi maksud erinevad tulumaksust väga palju ning nii pikaajaline kui ka lühiajaline kasu võivad anda mõningaid eeliseid. Neil on ka mõned puudused, mida tuleb teadvustada.

Plussid

Kapitalikasumi maksud lükatakse edasi kuni investeeringu tegeliku müümiseni. Seega, kui teil on paberil kasum 50 000 dollarit, ei pea te tegelikult selle kasumi pealt makse maksma enne, kui olete investeeringu müünud. Oluline on see, et kui müüte selle pikaajalise hoidmise vastu, saate igal aastal müüa vaid osa investeeringust, et hoida oma aastane maksukoormus madalal.

See võib olla kasulik isegi lühiajalisele kapitalikasumile. Kui teete investeeringu aasta keskel ja see tõuseb otse, saate müügi edasi lükata jaanuarini ja võib-olla ei pea te kapitalikasumi makse tasuma enne järgmise aasta aprilli.

Teine eelis on pikaajalise kapitalikasumi soodusmaksumäärad. Investorid, kes osta ja hoia neid premeeritakse oluliselt madalamate maksumääradega. Aja jooksul lisanduvad need säästud.

Miinused

Kapitalikasumi maksude suur negatiivne külg on see, et need kärbivad teie oma investeeringutasuvus . Võib -olla müüsite aktsia 20% kasumi eest, kuid pärast osariigi ja föderaalseid makse võib teie kasum olla oluliselt väiksem.

Pikaajalise kapitalikasumi madalam maksumäär võib olla perversne stiimul hoida investeeringuid liiga kaua . Kui teete investeeringu ja teie osalus hindab kiiresti, võiksite maksust sõltumata võtta laualt raha.

Lisaks võite maksude minimeerimiseks nõuda kapitali juurdekasvu jaoks täiendavat maksuplaneerimist. Või võivad kapitalikasumi maksud sundida teid maksude ettevalmistamise eest rohkem maksma.

Strateegiad aktsiate kapitalikasumi maksu minimeerimiseks

Kapitalikasumi maksude minimeerimiseks saate kasutada mitmeid strateegiaid.

  1. Ostke aktsiaid, mida kavatsete hoida vähemalt ühe aasta. Pikaajalise kapitalikasumi maksumäärad on alati madalamad kui lühiajalise kasumi maksud. Kui lükkate suurema osa oma kapitalikasumist pikaajalistesse maksuklassidesse, saate rohkem oma investeeringuid hoida.
  2. Kaaluge oma kasumid kaotustega. Kui teil on investeeringuid kaotamas, saate need müüa ja kasutada kahjumit oma kapitalikasumi korvamiseks. Peate olema tähelepanelik pesemüügi reegel , eriti kui plaanite kaotanud investeeringu tagasi osta.
  3. Kasutage täielikult ära 0% pikaajalise kapitalikasumi maksusumma. Kui teil on igal aastal piisavalt väike sissetulek, et maksta kapitalikasumist 0%, peaksite investeeringuid müüma. Isegi kui kavatsete varasse investeerida, saate investeeringu müüa ja tagasi osta, kuna esmamüügi reegel ei kehti kapitalikasumi kohta. See võimaldab sulgeda kõrgemate kulude baasi, vähendades oma kapitalikasumi maksukohustust tulevikus.
  4. Annetage oma kõige hinnatumad varad heategevuseks. Annetamise ajal saate aktsia kogu väärtuse maha kanda ja te ei pea kallinemise eest kapitalikasumi makse maksma.
  5. Ainult edasijõudnutele: laenake oma portfelli vastu. Kapitalikasumi makse saate edasi lükata, laenates oma osaluse vastu ja kasutades tagatiskontot oma kulutuste eest. Tegelikult võiksite oma makse kuni surmani edasi lükata, siis saavad teie pärijad teie aktsiad kätte suurendatud kulude alusel , vähendades maksukohustust 0 dollarile. Seejärel võivad nad osa varadest maha müüa ja teie võla ära maksta.

Kõik kapitalikasumi maksude kohta

Ükskõik mis, valitsus nõuab, et maksaksite oma kapitalikasumi pealt makse. Kui olete rohkem teadlik sellest, kuidas kapitalikasumit maksustatakse ja kuidas muud tulud nende maksumäära mõjutavad, saate paremini planeerida ja hoida rohkem oma investeeringutest. Investeeringute maksude minimeerimine võib aidata teil oma finantseesmärke palju kiiremini saavutada, seega tasub teada kapitalikasumi maksudest.

Mis on kapitalikasumi maks?

Kapitalikasumi maks on investeeringu kallinemise maks. Maks tekib vara müümisel.

mis on õunavarude hind

Kui suur on kapitalikasumi maks?

Lühiajaline (üks aasta või vähem) kapitalikasumit maksustatakse teie tavapärase tulumaksumääraga. Pikaajalist kapitalikasumit maksustatakse vahemikus 0%kuni 20%, enamik eraisikuid maksab 15%.

Kuidas saan oma kapitalikasumi makse seaduslikult vähendada?

Kui hoiate oma investeeringuid vähemalt aasta, saate tasuda madalamad pikaajalised kapitalikasumi maksumäärad. Kapitalikasumit saate tasaarvestada ka kapitalikahjumiga. Hinnatud varade annetamine võimaldab teil vara kogu väärtuse maha kanda ja te ei pea maksma ka kapitalikasumi maksu.

Kuidas kapitalikasumi maks toimib?

Kui müüte investeeringut kasu saamise eesmärgil, maksate väärtuse suurenemise pealt makse. Te ei maksa kulusid arvestades makse (nt seda, mida maksite algse investeeringu eest).

Millal maksate kapitalikasumi maksu?

Investeeringu müümise aastal maksate kapitalikasumi maksu. Võimalik, et peate alamakse karistuse vältimiseks maksma hinnangulise maksumakse kvartalis, mil te müüte.



^